Temari de proves selectives 2023-2024

Temari de proves selectives 2023- 2024 94 f. Elaborar la informació a què fa referència l’article 207 TRLHL i trametre-la al ple de la corporació, per conducte de la presidència, en els terminis i amb la periodicitat establerts. g. Elaborar l’avançament de la liquidació del pressupost corrent que s’ha d’unir al pressupost de l’EL a què fa referència l’article 18.b) RD 500/1990, de 20 d’abril, pel qual es desenvolupa el capítol primer del títol sisè de la Llei 39/1988, de 28 de desembre, reguladora de les hisendes locals, en matèria de pressupostos. h. Determinar l’estructura de l’avançament de la liquidació del pressupost corrent a què fa referència l’ar- ticle 168 TRLRHL, de conformitat amb el que estableixi el ple de l’entitat local. i. Gestionar el registre comptable de factures i el seguiment per complir els objectius de la Llei 3/2004, de 29 de desembre, per la qual s’estableixen mesures de lluita contra la morositat en les operacions co- mercials, i de la Llei 25/2013, de 27 de desembre, d’impuls de la factura electrònica i creació del registre comptable de factures en el sector públic, emetent els informes que la normativa exigeixi. j. Remetre la informació economicofinancera al Ministeri competent en matèria de funció pública, al Tri- bunal de Comptes i als òrgans de control extern, així com a altres organismes, de conformitat amb el que disposa la normativa vigent. Funcions de la tresoreria El tresorer exerceix igualment dues funcions clarament diferenciades: - D’una banda, és l’encarregat del maneig i la custòdia de fons, valors i efectes de la corporació en què presta els seus serveis. - De l’altra, és el cap dels serveis de recaptació de l’entitat. a) Funció de tresoreria (art. 5.1 RFHN) Aquesta funció comprèn: a. La titularitat i la direcció de l’òrgan corresponent de l’entitat local. b. El maneig i la custòdia de fons, valors i efectes de l’EL, de conformitat amb el que estableixen les disposi- cions legals vigents i, en particular: 1r. La formació dels plans, calendaris i pressupostos de tresoreria, distribuint en el temps les disponibilitats dineràries de l’entitat per a la satisfacció puntual de les seves obligacions, atenent a les prioritats legal- ment establertes de conformitat amb els acords adoptats per la corporació, que han d’incloure informació relativa a la previsió de pagament a proveïdors, de tal manera que es garanteixi el compliment del termini màxim que fixa la normativa sobre morositat. 2n. L’organització de la custòdia de fons, valors i efectes, de conformitat amb les directrius assenyalades per la presidència. 3r. La realització dels cobraments i els pagaments, de conformitat amb el que disposa la normativa vigent, el pla de disposició de fons i les directrius assenyalades per la presidència, autoritzant, juntament amb l’or- denador de pagaments i l’interventor, els pagaments materials contra els comptes bancaris corresponents. 4t. La subscripció de les actes d’arqueig.